书名:证券公司审计和风险监管作者:高永如等编著出版社：中信出版社原价：19.00出版日期：2002-5-1ISBN：9787800734373字数：页数：252印次：版次：1纸张：开本：编辑推荐内容提要本书从证券审计的角度出发，对证券公司的各主要业务风险加以系统分析，并结合我国证券行业的具体情况，有针对性地提出了风险监管的具体措施。全书详尽讨论了证券公司的经纪业务，投资银行业务，证券自营业务及资产委托管理业务风险的管理与审计，同时一并讨论了资金、负债、收入、费用等审计。既有理论，又涵盖了恰当的实例。适合金融、审计等方向的管理人员及学生使用。目录第一章我国证券公司主要业务及风险管理概述第一节证券公司的主要业务及其管理第二节证券公司面临的主要风险第三节中国证券公司的风险管理第二章证券公司审计和风险监管第一节证券公司内部控制研究和评价第二节证券公司内部控制目标和基本内容第三节证券公司内部控制制度审计第三章证券经纪业务审计和风险管理第一节证券经纪业务概述第二节证券经纪业务的风险管理第三节证券经纪业务审计第四章投资银行业务审计和风险管理第一节投资银行概述第二节投资银行业务风险第三节投资银行业务的风险管理第四节投资银行业务审计第五章证券自营业务审计和风险管理第一节证券自营业务概述第二节证券自营业务的风险管理第三节证券自营业务的审计第六章资产委托管理业务审计和风险管理第一节资产委托管理业务概述第二节资产委托管理业务风险第三节资产委托管理业务风险管理体系第七章证券公司货币资金的审计第一节贷币资金管理概述第二节货币资金风险管理第三节货币资金内部控制测试第八章证券公司资产项目的审计第一节证券公司资产业务概述第二节投资资产审计第三节固定资产审计第四节无形资产审计第九章证券公司负债项目的审计第一节证券公司负债项目审计的目标和范围第二节负债业务的审计第三节其他负债审计第十章证券公司资本的审计第一节审计目标和范围第二节资本金控制测试第三节证券公司资本实质性测试第十一章证券公司收入和费用的审计第一节收入与费用的内部控制测试第二节证券公司收入和支出的实质性测试附录1.客户交易结算资金管理办法2.加强货币资金会计控制的若干规定参考文献作者介绍文摘