书名:国际保险监管文献汇编IAIS卷作者:孟昭亿主编出版社:中国金融出版社出版日期:2006年10月ISBN:750494176X页数:543开本:16市场价格:￥80元会员价格:￥68元VIP价格:￥65元赠送积分:80分版次: 1浏览次数:3 总目录 总评《IAIS卷》外方评述(ReviewofIAISVolume)《IAIS卷》中方评述正文序一　　监管规则是保险监管活动的基础和依据。一个完备的保险监管规则体系，对于中国保险业的发展有着十分重要的意义。对尚处于发展初级阶段的中国保险监管来说，国际成熟的保险监管规则，无疑需要认真研究，加以借鉴。　　自1980年以来，得益于改革开放的大好形势和经济增长的巨大推力，中国保险业保持着较快的增长速度。目前，保险业总资产达到1.8万亿元，保险机构达到100家，初步形成了国有控股（集团）公司、股份制公司、政策性公司、专业性公司、外资保险公司等多种组织形式、多种所有制成分并存，公平竞争、共同发展的市场格局。在人均GDP超过1000美元的背景下，中国保险市场蕴涵着巨大潜力，保险业将成为一个欣欣向荣的朝阳产业，健康持续地发展。　　2006年6月发布的《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（以下简称《若干意见》），充分肯定了改革开放特别是十六大以来保险业发展取得的成绩，深刻分析了保险在社会主义和谐社会建设中的重要作用，进一步明确了当前和今后一个时期保险业改革发展的指导思想和主要任务，为保险业发展和保险监管工作指明了方向。我们应该看到，中国保险市场在快速增长的同时，起步晚，基础弱，发展不平衡，市场体系尚未成熟，在增长方式和市场结构等方面仍有待完善。对外开放提高了国内外保险市场的关联程度，在为保险业发展注入新活力的同时，也增加了发生风险的可能性。中国保险业正面临着机遇与挑战并存、发展与风险同在的现实局面。《若干意见》明确要求，要加强和改善监管，防范化解风险，坚持把防范风险作为保险业健康发展的生命线。　　立足于国内保险市场的现实状况，中国保监会始终将加强保险监管、防范化解风险作为工作的核心，参照国际保险监督官协会（IAIS）提出的包括偿付能力、公司治理和市场行为三项内容的保险监管体系框架，加强偿付能力监管，完善保险公司治理结构和内控建设，提高市场行为监管水平。坚持以公司内控为基础、以偿付能力监管为核心、以现场检查为重要手段、以资金运用监管为关键环节、以保险保障基金为屏障，努力构筑保险业风险防范的五道防线。中国保监会正在实现从以业务规模为基础的静态监管向以风险为基础的动态监管的转变。　　为反映国际保险规则发展趋势，引进国际保险监管经验，促进中国保监会在保险业快速发展中加强监管，防范风险，中国保监会国际部利用中欧金融服务合作项目，组织编写了《国际保险监管文献汇编》。该书共分《IAIS卷》、《欧盟卷》、《NAIC卷》和《专题卷》四卷，从全球、区域、单一国家和特色监管四个层次完整阐述了国外保险监管体系建设思想和历史沿革，对比分析了各层次监管体系的特点和实施成效，系统介绍了国际保险监管规则的内容，并结合国际做法对我国保险监管建设提出了针对性意见。该书是一套内容丰富、体系完整、博采众长的工具性文集，采用中英文对照，是我国在系统介绍国际保险监管制度规则方面的标志性著作。　　该书各卷内容采用了大体一致的编制体例，每卷都由四个部分组成。第一部分立足我国保险监管实际情况，结合国际保险监管规则的特点和规律，对我国的保险监管规则体系的建设提出针对性建议；第二部分介绍了本卷总体监管思想和历史发展过程，由欧盟保险监管专家撰写；第三部分是中方专家对各个监管规则体系的分析和评论，总结归纳国际保险监管规则制定的总体特点和内在规律，为我国的保险监管规则体系的发展和完善提供参考；第四部分选择翻译了四个层次具有代表性的保险监管法律法规，内容涵盖了财产保险、人寿保险、保险中介、资金运用等各个业务领域的监管规则，构成了完整详尽的法规体系。　　国际保险监督官协会（IAIS）是与巴塞尔银行监管委员会和国际证券监督官协会并驾齐驱的全球三大金融监管核心组织之一。IAIS于1994年在瑞士成立，由129个国家和地区的保险监管机构组成，98家公司或组织为其观察员。IAIS汇聚了各国和地区保险监管当局的意愿，制定国际权威保险监管规则，影响国际保险业发展方向。《IAIS卷》汇集了IAIS制定的国际保险监管通行准则，介绍了各项准则的制定思路和成文原因，分析了通行准则所反映的保险监管核心精神，为我国保险监管规则与国际标准接轨提供了参考。　　《国际保险监管文献汇编》的出版，不但有利于中国借鉴国际成熟的保险监管经验，而且有利于中国在深入了解国际通行规则的基础上，积极参与国际保险监管规则的制定。可以说，本书的问世，将加快中国保险监管与国际保险监管规则接轨的步伐，促进中国保险监管界与世界保险监管界的融合，有助于中国在国际保险监管合作中发挥更为积极的作用。　　中欧金融服务合作项目是中国和欧盟政府间签署的合作项目，该书是保险业子项目内容之一。得益于合作项目的大力支持和积极协助，这本书得以如期问世。中欧金融服务合作项目的顺利实施，为加强中欧金融监管合作，增进中欧双方金融监管界的友谊，做出了积极贡献。作为保险行业连接国内外的窗口，中国保监会国际部在扩大国际交流、借鉴国际经验方面，一直进行着不懈的工作，发挥了积极的作用。《国际保险监管文献汇编》就是他们做出的又一重要努力。该书在编纂过程中，得到了中国人民大学等多个高等院校知名保险专家的积极参与和大力支持，中国金融出版社的编辑们为该书的顺利付梓付出了辛勤的劳动。在《国际保险监管文献汇编》即将与读者见面之际，对参与策划、编纂、服务的所有人员表示感谢，对该书的出版表示祝贺。　　　　　　　　　　　　中国保险监督管理委员会副主席　　　　　　　　　　　　　　　　　李克穆　　　　　　　　　　　　　　　2006年8月29日序二　　在保险市场日趋国际化的国际背景下，我们愈来愈迫切地要求保险行业为解决社会所面临的挑战和问题助一臂之力。国际化要求各国的保险监管当局更密切的合作，在一些共同原则和规章的基础上进行定期的沟通，以保证为保单持有人和受益人提供合理的保障，促进保险市场的进一步发展和繁荣。　　了解各国的保险监管当局的法律法规是非常重要的。这些法律法规是由国际保险监督官协会制订的，而中国和欧盟的保险监管者在该机构也起着重要的作用。　　因此，我非常高兴在中欧金融服务合作项目的赞助下，欧盟能为使这些法律法规被广大的中国读者更加易于阅读付诸实现而提供帮助。　　衷心希望本书的出版能够进一步加强中欧双方在保险监管领域的友好合作。　　　　　　　　　　　　　　大卫 莱特　　　　　　　　　　　　欧洲联盟欧洲委员会　　　　　　　　内部市场司金融业政策及市场部司长PrefacefortheIAISBook　　Theinsurancemarketisbecomingmoreandmoreinternational.Theinsuranceindustryisincreasinglycalledupontocontributeinresolvingsomeoftheimportantchallengesthatoursocietiesface.Internationalisationcallsforclosercooperationbetweeninsurancesupervisorswhoneedtocommunicateregularlywitheachotheronthebasisofcommonrulestoensureaproperprotectionofpolicyholdersandbeneficiariesandtocontributetothefurthergrowthoftheinsurancemarket.　　Itisimportanttoknowtheruleswhichareusedbysupervisorsworldwide.TheserulesareproducedbytheInternationalAssociationofInsuranceSupervisors,anorganisationinwhichbothChinaandtheEUareimportantplayers.　　ThroughtheworkundertakenbytheEUChinaFinancialServicesCooperationProject,itisthereforewithpleasurethattheEuropeanCommissionhascontributedinmakingtheserulesmoreeasilyaccessibletoalargeaudienceinChina.　　IhopethatthisbookwillfurtherstrengthenthegoodcooperationbetweenChinaandtheEUinthefieldofinsurancesupervision.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　DavidWright　　　　　　　DirectorGeneralFinancialServicesPolicyandFinancialMarkets　　　　　　　　　　　　　　　InternalMarketandServicesDirectorateGeneral　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　EuropeanCommission总序　　　　　　　　　　　　　　（一）　　保险业既是金融体系的三大支柱之一，与资本市场、货币市场具有紧密的联系；也是社会保障体系的重要组成部分，与人民群众的生产生活息息相关。加强保险监管，维护保险市场稳定运行，事关国家经济金融安全，事关社会稳定大局，是保险监管部门肩负的重要职责。　　现代保险业的发展使保险获得了经济补偿、资金融通和社会管理三大功能。纵观国际保险业的发展历程，通过发挥三大功能，保险对于促进世界经济和社会发展起着不可替代的作用。在社会保障方面，保险行业是养老和医疗保障的主要服务提供者，帮助世界人民实现老有所养、病有所医；在农业方面，保险为各国农业提供风险保障，帮助解决温饱问题；在自然灾害防范方面，保险为世界各国提供规模庞大的巨灾风险保障，帮助人民重建家园；在全球资本市场，保险资金通常占到市场总量的30%以上，有些国家甚至超过了50%，有力地支持了世界经济发展。　　改革开放以来，中国保险业始终保持持续较快的发展势头，成为国民经济中发展最快的行业之一，蕴藏着巨大的增长潜力。2005年，全国保费收入达到4927亿元，是2002年的1.6倍。截至2006年8月，全国共有保险机构100家，比2002年增加58家；保险业总资产达到1.8万亿元，是2002年的2.8倍。同时，我们必须看到，保险业仍处于发展的初级阶段，总体规模小，在国民经济中的比重低，功能和作用没有得到充分发挥。保险业发展水平与国民经济、社会发展和人民生活的需求不相适应是保险业当前的主要矛盾。因此，中国特色保险业的发展实际决定了现阶段保险监管的主要任务是探索建立中国特色的现代保险监管体系，推动保险业又快又好、做大做强，更好地为经济社会发展服务。　　　　　　　　　　　　　　（二）　　建设中国特色的保险监管体系，必须建立完备的监管制度规则体系。规则是实施监管的前提，保险监管必须依照规则有序进行。只有建立了完备的监管规则体系，才能做到有法可依，才能实现有效监管。因此，尽快建立和完善保险规则制度体系，为监管活动提供坚实的制度基础，为保险行业开拓广阔的发展空间，是当前保险监管的重要任务之一。　　建立完备的监管规则体系，可以通过引进和创新两条途径。国际保险监管发展较为成熟，规则体系建设经验较为丰富，可以提供有益参考。我们应充分发挥新兴市场国家保险监管的后发优势，认真研究，广泛借鉴，博采众长，为我所用。合理引进既反映国际保险监管趋势又适合我国保险监管实际的监管规则，不但可以减少失误，少走弯路，而且可以使我们具备开阔的国际视野，赋予监管规则以前瞻性。　　在合理引进的同时，我们强调自主创新的重要作用。国际保险规则的先进性，不但体现在保险监管的一般性方面，更体现在符合世界各国保险监管实践的特殊性方面。只有通过了监管实践的检验，才是有效的监管规则。我国保险监管规则体系的建立，要区分国际监管规则的一般性和特殊性，立足保险市场实际状况，坚持自主创新，有的放矢地解决保险监管中出现的特殊问题，不断推动有中国特色的保险监管规则体系走向完善。　　近年来，我国保险监管体系建设始终坚持合理引进和自主创新并举，在借鉴国际经验的基础上不断加大消化吸收再创新力度。我们顺应国际保险监管的发展趋势，借鉴国际保险监督官协会最新的核心监管原则，针对我国保险市场主体不断增加、市场竞争日益激烈以及风险因素更加复杂的情况，建立健全市场行为、偿付能力和公司治理三支柱的现代保险监管体系。在三支柱监管体系的基础上，我们以公司内控为基础、以偿付能力监管为核心、以现场检查为重要手段、以资金运用监管为关键环节、以保险保障基金为屏障，建立起防范化解保险风险的五道防线。特别是通过完善保险保障基金制度，率先在金融行业建立了市场化的风险自救机制。目前，保险保障基金达到63亿元，今后每年将增加20亿元左右。　　中国保险监管的丰富实践，特别是《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的发布，为世界保险监管理论与实践做出了自己独特的贡献。一是扩大了保险监管的视野。突破了 就保险论保险 的局限，站在服务和谐社会的高度，将保险监管与行业发展融入国民经济和社会全局，突破了一般金融监管的经济意义，拓宽了保险监管的社会视野。二是丰富了保险监管的内涵。摆脱了 就监管谈监管 的局限，将保险监管和行业发展有机联系起来，正确处理了发展与监管的辩证关系，以监管促进发展，把发展作为加强监管、防范化解风险的有效途径。三是创新了保险监管的举措。充分发挥政府和市场两种机制的作用，努力营造保险业发展的良好环境。在发挥市场配置资源的基础性作用的同时，加强政府宏观调控和政策引导，加大政策支持力度。保险监管机构引领行业发展，是政府宏观调控职能的一种表现形式，各项监管制度举措的出台都是在市场经济条件下发挥政府主动作用的积极探索。　　　　　　　　　　　　　　（三）　　目前，国际金融保险监管呈现一些新的发展趋势。逐步从机构监管向功能监管转变，越来越多的国家开始以金融业务而不是金融机构来确定监管部门和监管规则；强调政府监管与市场激励的有效结合，引导市场和监管两股力量共同作用来实现监管目标；注重分析金融监管的成本和收益，通过明确监管重点，以最小的监管成本取得最大的监管成效；强调对监管者的问责，防范金融监管的主观性和随意性。这些趋势对做好保险监管工作提供了借鉴和启示。我们必须立足中国保险业发展的实际，深入学习借鉴国际金融保险监管经验，不断加强和改善保险监管，切实提高引领行业发展和防范保险风险的能力。　　借助中欧金融服务合作项目，中国保监会国际部组织编写《国际保险监管文献汇编》，适应了当前监管工作的需要，为研究国际保险监管发展趋势，改进保险监管工作提供了一份翔实的参考资料。希望本书的出版，在推动监管创新，促进保险业又快又好地发展，更好地为全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会服务方面发挥积极作用。　　　　　　　　　　　　中国保险监督管理委员会主席　　　　　　　　　　　　　　　　　吴定富　　　　　　　　　　　　　　　2006年9月22日《国际保险监管文献汇编 IAIS卷》书评对外部仲垣监管规则是保险监管活动的基础和依据。一个完备的保险监管规则体系，对于中国保险业的发展有着十分重要的意义。对尚处于发展初级阶段的中国保险监管来说，国际成熟的保险监管规则，无疑需要认真研究，加以借鉴。为反映国际保险规则发展趋势，引进国际保险监管经验，促进中国保监会在保险业快速发展中加强监管，防范风险，中国保监会国际部利用 中欧金融服务合作项目 ，组织编写了《国际保险监管文献汇编》，共四卷，《国际保险监管文献 IAIS卷》（以下简称《IAIS卷》）为本套丛书的第一卷。IAIS是国际保险监督官协会的英文简称，是一个专业性的国际保险监管组织，于1994年在瑞士巴塞尔成立，它以通过制定全球保险监管的指导原则和标准、提高成员国保险业的监管水平和发展保险业国际监管标准为方向，协助各国建立高效、公平和稳定的保险市场，维护国际保险市场的稳定和保护保单持有人的利益。IAIS的监管体系以保险机构风险控制为核心，涉及保险监管总体指导方针的制定，对保险公司经营管理风险的监管，对保险主体市场准入的监管，对保险公司偿付能力的监管等。既从单一的传统保险业务，也从金融一体化形势下的综合监管角度制定了尽可能清晰的指导思想和基本操作原则及准则。《IAIS卷》共分一般监管、监管体系、被监管机构、持续监管、审慎要求、市场和消费者、反洗钱/反恐融资七个部分。另外，还单独列出一个评论单元，对文献的意义和作用进行较为详细的说明。阅读《《IAIS卷》，读者可将其中的24篇文件划分为几个类别，即关于保险监督管理的指导思想和核心原则，保险主体的经营及其偿付能力监管，现场监管与信息披露等监管手段，跨行业、跨地域业务的复合金融服务的综合监管，协调与合作的指导思想。通过对24篇文件的学习和阅读，可以看出IAIS保险监管体系是指导和协调全球保险业发展的，因此，其保险监管体系的特点是重视有效市场体制所需的基础，强调保险监管体系四大要素的协调，以保险机构监管为核心，重在保险机构的风险控制，现场检查与信息披露相结合，连续监管，审慎监管，严格市场规则，维护市场秩序，保护消费者利益；实施跨地域金融服务的综合监管；反洗钱和打击对恐怖组织的资金支持等。这些特点从总体上表现出了该体系的全面性，而不过于强调对某一具体环境的针对性，同时，特别强调保险监管机构之间的合作。作为新兴市场经济国家，中国的保险监管正处于迅猛发展的过程中。从中国的保险市场发展和保险监管现状来看，IAIS保险监管体系对完善中国保险监管体系具有很大的借鉴意义，特别是在以下五个方面：首先是建立有效的市场体制所需的基础,包括立法、会计原则、精算师和审计师以及可靠的数据库；其次是加强保险主体的市场行为，特别是保险主体的公司治理；三是加强保险机构的风险控制，特别是保险公司资本充足性与偿付能力监管；四是建立良好的信息披露制度，提高关键信息披露的质量、及时性和相关标准，同时，通过解除不必要的限制和允许健全的保险公司介入保险市场的方式，来促进保险行业的市场竞争；五是加强国际保险人及其跨国业务的运营监管。《IAIS卷》对指导中国保险监管人员，以及规范保险从业人员的行为非常必要，意义重大。除此之外，本书具有如下几个特点：1.作为文件汇编，书中各文件之间逻辑联系不太紧密，可独立阅读。2.叙述平实，用语专业，涉及的专业词汇较多。3.为中英文对照本，读者可对比学习阅读，或进行相关的文件检索