章节目录：上篇 税务会计篇一、 绪论学习目标1、 我国的税收制度2、 纳税会计的涵义3、 纳税会计的税务事项本章小结案例讨论补充阅读材料二、 增值税会计学习目标1、 增值税的计算2、 增值税核算的会计科目设置3、 销项税额的会计处理4、 进项税额的会计处理5、 货物出口退（免）增值税的会计处理6、 减免增值税的会计处理7、 期未清算与结转增值税的会计处理8、 应交增值税明细表的编制9、 增值税的征收制度本章小结案例讨论补充阅读材料三、 营业税会计学习目标1、 营业税的计算公式2、 营业税的税目与税率3、 营业税核算的会计科目4、 应税劳务的会计处理5、 转让无形资产的会计处理6、 销售不动产的会计处理7、 营业税的征收制度8、 营业税的纳税申报本章小结案例讨论补充阅读材料四、 消费税会计学习目标1、 消费税的计算2、 生产销售应税消费品的会计处理3、 自产自用应税消费品的会计处理4、 用外购已税消费品连续生产应税消费品的会计处理5、 委托加工应税消费品的会计处理6、 进口应税消费品的会计处理7、 消费税的减免与出口退税的会计处理8、 特殊业务应纳消费税的会计处理9、 消费税的征收制度10、 消费税的申报本章小结案例讨论补充阅读材料五、 所得税会计学习目标1、 内资企业应纳所得税的计算2、 内资企业所得税的会计处理3、 内资企业所得税的征收制度4、 外商投资企业和外国企业所得税会计5、 个人所得税会计本章小结案例讨论补充阅读材料六、 资源税与财产税会计学习目标1、 资源税会计2、 土地使用税会计3、 房产税会计4、 车船使用税会计5、 契税会计本章小结案例讨论补充阅读材料七、 关税与行为目的税会计学习目标1、 关税会计2、 城市维护建设税会计3、 土地增值税会计4、 印花税会计本章小结案例讨论补充阅读材料八、 农业税类会计学习目标1、 农业税会计2、 农业特产税会计本章小结案例讨论补充阅读材料下篇 纳税筹划篇九、 纳税筹划概述学习目标1、 纳税筹划的概念与类型2、 纳税筹划的意义3、 偷税、逃税、骗税与抗税本章小结案例讨论补充阅读材料十、 流转税、所得税的纳税筹划学习目标1、 增值税的纳税筹划2、 营业税的纳税筹划3、 消费税的纳税筹划4、 内资企业所得税的纳税筹划5、 外资企业所得税的纳税筹划本章小结案例讨论补充阅读材料十一、 企业经营环节的纳税筹划学习目标1、 企业设立的纳税筹划2、 投资、投资与租赁的纳税筹划3、 资金营运的纳税筹划4、 利润分配的纳税筹划本章小结案例讨论补充阅读材料附录1 中华人民共和国增值税暂行条例附录2 中华人民共和国增值税暂行条例实施细则附录3 中华人民共和国企业所得税暂行条例附录4 中华人民共和国企业所得税暂行条例实施细则附录5 案例讨论参考答案主要参考文献